———2004年2月17日在青島市第十三屆人民代表大會第二次會議上
　　　　　　　　青島市財政局局長　徐鎮綏

　　一、2003年財政預算執行情況
　　2003年，全市地方財政一般預算收入完成120.1億元，同比增長23.9％。全市一般預算支出完成140億元，增長19.6％。
　　2003年，市本級地方財政一般預算收入完成54.3億元，增長23％。市本級地方財政一般預算支出56.9億元，增長19.1％。
　　2003年財政預算執行的主要特點是：
　　（一）財源建設取得新的進展
　　一是全面推行了財源建設目標責任制。年初，市政府向12個區（市）、25個部門下達了84項招商引資和培植財源的目標，充分調動了各級各部門培植財源的積極性，促進了我市財政收入持續快速增長。二是強化了企業增加財源的激勵機制。特別是在國有資產保值增值考核中，將企業實際上繳稅收的考核權重從25％提高到50％。2003年，全市上繳地方稅收超過億元的企業達到8戶，比上年增加3戶。三是落實了財政扶持政策。積極籌措資金1.9億元，提前兌現出口商品貼息資金；針對非典對服務業帶來的沖擊，及時對旅游企業給予短期貸款貼息，對交通、餐飲等7個行業減免部分稅費，幫助服務業渡過了難關。
　　（二）重點支出得到有效保障
　　一是加大財政對“三農”的投入，農民負擔進一步減輕。2003年，市本級財政支持各區（市）農業、教育、社會保障、醫療衛生等資金7.3億元，比上年增加7870萬元，重點向困難鄉鎮傾斜。農村稅費改革成效突出，全市農民人均負擔由改革前的148元降至85.3元，平均減負率達42.4％。二是建立社會保障政策支持體系，有效解決了城市弱勢群體的生產生活困難。市本級社會保障性支出4.78億元，增長15.9％。共開發政策性扶持崗位1.6萬個，幫助1.8萬人實現了再就業。將國有資產出讓收益、困難企業土地變現收入以及財政安排資金共計8.8億元，全部實行專戶管理，解決了3.7萬名困難企業職工的安置和2.3萬名職工的欠薪欠費問題。三是科技、教育等重點支出得到較好保障。市本級科學及科技經費、教育事業費分別增長26.2％和14.7％。
　　（三）支出管理取得明顯成效
　　一是對出國經費、會議費、車輛購置費、修繕費實行定額管理，減少了財政資金分配中的人為因素，從源頭上健全了預防腐敗的制度防線。2003年，市直部門會議費、出國經費、車輛購置費同比下降15％，節約資金1800萬元。二是對市直143個一級預算單位全部實行會計集中核算。將政府投資基建項目納入會計集中核算，基建支出實現了由事后審查向全過程監控的轉變。三是加大了對政府投資基建項目的決算審查力度。2003年審結批復項目決算107個，審減財政資金1.3億元。四是對財政投入的科技資金引入市場競爭機制。
　　（四）財政改革邁出新的步伐
　　一是積極推進出口退稅機制改革。合理核定了各區（市）的出口退稅基數，積極籌措、及時撥付出口貼息資金，加快出口商品的報關、退稅速度，確保了出口退稅機制改革的順利實施。二是抓住糧食購銷體制改革的時機，將市級超儲備糧全部壓銷完畢，減輕了財政和糧食購銷企業的負擔。三是在全國財政系統率先創建“陽光采購”服務品牌，全面推行“承諾限時”和“跟蹤回訪”服務。2003年，全市政府采購金額7.2億元，增長56％，節約資金1.2億元，節支率15％。
　　我們也清醒地看到，當前財政工作中仍存在許多困難和問題。一是財政增收的基礎尚不穩固，稅收增幅仍然偏低，主體稅種增長乏力。二是財政支出壓力有增無減，尤其是社會保障和奧運建設所需資金缺口較大。三是財政債務負擔較重，財政風險問題不容忽視。四是部分單位執行財經紀律不嚴，財政資金使用中的“跑、冒、滴、漏”現象仍然存在。
　　二、2004年財政預算草案
　　2004年我市財政預算安排和財政工作的總體要求是：以“三個代表”重要思想為指導，認真貫徹落實全市經濟工作會議精神，構建支持經濟發展的財稅政策體系，深入推進財源建設，促進財政收入與國民經濟的同步增長；加大支出結構調整力度，對一般性支出一律實行零增長，集中財力保穩定、保重點、保法定支出，促進經濟社會的全面協調可持續發展；逐步建立預算績效管理機制和預算編制、執行制衡機制，對部門收支活動實行全口徑財政預算管理，全面強化財政監督，努力實現全年財政收支平衡。
　　（一）2004年全市和市本級財政預算安排建議
　　全市地方財政一般預算收入安排116億元（扣除出口退稅改革和降低農業稅稅率等因素），同比增長14％。全市地方財政一般預算支出安排148.9億元，同比增長11.3％。
　　市本級地方財政一般預算收入安排49.7億元，同比增長12.5％。市本級地方財政一般預算支出安排63.1億元，增長10.9％。
　　（二）重點支出安排情況
　　1.各項行政事業費支出31.8億元，增長7％。其中：教育事業費5.2億元，增長7.4％；政法部門支出6.5億元，增長9％。
　　2.撫恤和社會保障支出共安排6.6億元，比上年增加1.7億元，增長37.2％。
　　3.基本建設支出12億元，與上年持平；加上基礎設施還款支出1億元，共安排13億元。
　　4.企業挖潛改造資金2.55億元，主要用于支持產業集群建設和國有企業改革。
　　5.科學和科技經費8022萬元，其中：科技三項費用安排6848萬元，增長7％。
　　6.農林水事業費支出2.1億元，增長7％，主要用于改善農業生態環境、水利設施建設、農業綜合開發及農民工技能培訓等支出。
　　三、解放思想，干事創業，努力完成全年財政預算任務
　　（一）深入推進財源建設
　　研究制定財源建設的長遠規劃，建立促進招商引資和產業集群建設的財政政策支持體系，從政策上增強對財源建設的推動力。進一步調整完善招商引資激勵政策，促進大項目的引進和建設。優化財政資金投向，重點支持五大產業集群建設。充分發揮新財政體制的激勵作用，建立市與各區（市）的財源建設聯動機制，進一步調動各級政府培植財源的積極性，形成全市上下財源建設的強大合力。全面加強收入征管，加快財稅庫網絡建設，努力將經濟發展的成果體現到財政收入上來。
　　（二）提高公共保障能力
　　按照“五個統籌”發展的要求，進一步調整優化支出結構，集中財力對社會保障、農業、科技、教育、公共衛生等社會公共支出給予重點保障，新增財力主要用于提高社會保障水平和解決“三農”問題。將企業養老金繳費比例再降低一個百分點，進一步支持企業降低經營成本，優化企業發展環境；市本級財政安排“低保”資金4100萬元，從2004年1月起，將城鎮居民最低生活保障標準由每人每月210元提高到230元，將農村最低生活保障標準由每人每年600元提高到820元，切實改善弱勢群體生活條件；安排專項資金2230萬元，推進農村新型合作醫療建設，逐步解決貧困農民“看病難”問題；建立義務教育財政補助制度，解決城鄉特困家庭子女“上學難”問題，切實維護和保障困難群眾的基本利益。
　　（三）積極深化財稅改革
　　一是積極推進出口退稅機制改革，調整外貿出口扶持政策，支持外貿出口企業加快代理制改革步伐，確保全市外經貿事業持續健康發展。二是繼續深化農村稅費改革，按照市委、市政府的統一部署，降低農業稅稅率，加快我市農民的減負步伐。貫徹落實中央關于對種糧農民實行直接補貼的政策，增加種糧農民的收入。三是對市財力安排的新建項目，實行會計集中核算和“項目代建制”，進一步提高財政資金的使用效益。
　　（四）創新財政管理機制
　　建立預算編制、預算執行的制衡機制，逐步推行統一編制預算、集中執行預算的工作新流程，進一步擴大會計集中核算和國庫集中支付范圍，確保財政收支活動在科學、合理的監督機制下進行。建立預算績效管理機制，對重點專項資金實行項目庫管理，建立績效評價體系，逐步形成預算有標準、執行有約束、決算有考評的財政管理體系。對市直預算單位收支活動實行全口徑財政預算管理，進一步規范機關事業單位財務管理，降低行政運行成本。加快“金財工程”建設步伐，以信息現代化帶動財政管理現代化。
　　（五）提高依法理財水平
　　按照《預算法》的要求，繼續深化預算編制改革，進一步完善部門預算。大力開展《會計法》執法檢查，強化財政監督，全面推進會計誠信建設，進一步提高會計信息質量。認真貫徹《政府采購法》，進一步擴大政府采購規模，規范政府采購行為。嚴格執行《青島市市級預算審查監督條例》，自覺接受人大和社會各界的監督，進一步提高依法理財水平。