1.財會人員要以身作則，奉公守法，不徇私情，認真貫徹執行國家的財經方針、政策及學校制定的各項財務制度。

2.建立健全財務人員崗位責任制，做到事事有人管、人人有專責、辦事有要求、工作有檢查，既要明確分工，又要密切協作。

3.根據事業計劃，正確編制年度和季度的財務計劃（預算），辦理會計業務，按照規定的程序和期限，報送會計月報、季報和年報（決算）。

4.組織合理收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡不符合財務開支標準和開支計劃的要拒付。臨時必需的開支應按審批手續辦理。

5.當好領導參謀，進行經濟活動分析，及時匯報業務收支、財產管理等情況，會同有關部門做好經濟核算和管理工作。

6.學校對外所有開支均應取得合法的原始憑證（如發票、賬單等票據）。原始憑證由經手人、驗收人和主管負責人簽字，經財務會計審核制單后，出納方能付款結算。一切白條，不能作為正式憑據。原則上不辦理出差或因公借款，所有業務均使用公務卡、支票或轉賬支付，確需現金結算須經主管部門和校領導批準，并在任務完成后及時辦理結賬報銷手續。

7.會計人員要及時清理債權、債務，防止拖欠，避免呆賬。

8.會計室應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、教學儀器等資產使用情況進行監督，清查庫存，防止浪費和積壓。

9.銀行賬號和支票不得出借給任何單位和任何人。簽發空白支票時須嚴格登記，不得簽發空頭支票，領用支票要辦理手續，支票領出后不得轉讓他人，并在五天內交回注銷。支票填錯后，不得涂改，應加蓋作廢章以示作廢，丟失支票要立即向銀行掛失。

10.每月核對銀行存款，填制銀行存款余額調節表，發現差錯及時查詢，做到賬款相符。

11.庫存現金不得超過銀行規定限額或以“白條”頂現金庫存。嚴禁挪用公款，或以長補短。出現差錯應如實反映，經領導研究后處理。

12.當日收入的現金當日送交銀行，并編制日報表。收款收據存根要及時復核，并簽章。發現差錯后能更正的立即更正，需要賠償的應及時匯報，酌情給予賠償處理。

13.做好原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作，會計室定期交學校檔案室保管。

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