重

點(diǎn)

工

作

目

標(biāo)

1

預(yù)算執(zhí)行審計(jì)

對(duì)市財(cái)政局具體組織本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和市編委辦等18個(gè)單位進(jìn)行預(yù)算執(zhí)行情況審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注：預(yù)算執(zhí)行、收入征繳、決算草案編制、預(yù)決算公開等情況；落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神、預(yù)算績(jī)效管理、改革任務(wù)和重點(diǎn)目標(biāo)任務(wù)推進(jìn)落實(shí)、銀行賬戶管理及公款存放、辦公用房物業(yè)服務(wù)管理績(jī)效等情況，促進(jìn)深化預(yù)算管理改革、鞏固拓展落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神成果、推進(jìn)改革任務(wù)落實(shí)。

2

區(qū)市領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

對(duì)即墨區(qū)、萊西市共2個(gè)區(qū)市開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。重點(diǎn)關(guān)注貫徹執(zhí)行中央重大決策部署情況，“三去一降一補(bǔ)”任務(wù)落實(shí)情況，自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)情況，財(cái)政管理情況，精準(zhǔn)扶貧脫貧情況、貫徹落實(shí)中央八項(xiàng)規(guī)定精神情況，履行黨風(fēng)廉政建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)和個(gè)人遵守有關(guān)廉政規(guī)定情況，以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況。揭示領(lǐng)導(dǎo)干部在經(jīng)濟(jì)責(zé)任履行過程中存在的主要問題，促進(jìn)區(qū)市主要領(lǐng)導(dǎo)干部依法行使權(quán)力，提升履職能力，推動(dòng)地區(qū)經(jīng)濟(jì)社會(huì)高質(zhì)量發(fā)展。

3

市直部門單位領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)

對(duì)市委老干部局等17個(gè)市直部門單位開展黨政領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注貫徹執(zhí)行國(guó)家、省、市有關(guān)經(jīng)濟(jì)政策和決策部署以及履行職責(zé)情況，重大經(jīng)濟(jì)決策制度建設(shè)和執(zhí)行情況，重要項(xiàng)目投資、建設(shè)和管理情況，專項(xiàng)資金的管理使用情況，國(guó)有資產(chǎn)采購(gòu)、管理、使用和處置等情況，預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政財(cái)務(wù)收支真實(shí)、合法和效益情況，內(nèi)部管理和對(duì)下屬單位有關(guān)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的監(jiān)管情況，履行黨風(fēng)廉政建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)和個(gè)人遵守有關(guān)廉政規(guī)定情況，以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改落實(shí)情況，促使黨政部門主要領(lǐng)導(dǎo)干部更好地履行承擔(dān)的各項(xiàng)職責(zé)，依法行使權(quán)力，提升管理水平，促進(jìn)部門事業(yè)高質(zhì)量發(fā)展。

4

政府投資審計(jì)

對(duì)青島中學(xué)工程項(xiàng)目等17個(gè)政府投資建設(shè)項(xiàng)目開展審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注項(xiàng)目審批、征地拆遷、環(huán)境保護(hù)、建設(shè)管理、投資控制、工程招投標(biāo)、資金管理使用、工程結(jié)算、設(shè)備物資材料采購(gòu)、投資績(jī)效等情況，揭示項(xiàng)目決策、規(guī)劃審批、征地拆遷、環(huán)境保護(hù)、工程建設(shè)實(shí)施和資金籌集管理等方面存在的管理漏洞和風(fēng)險(xiǎn)隱患，促進(jìn)相關(guān)單位及時(shí)整改問題、建章立制、規(guī)范管理，提高投資管理水平和財(cái)政資金使用績(jī)效。

5

績(jī)效審計(jì)

對(duì)企業(yè)稅費(fèi)負(fù)擔(dān)政策落實(shí)、福彩資金籌集管理使用等15項(xiàng)政策措施落實(shí)情況和專項(xiàng)資金開展審計(jì)和審計(jì)調(diào)查，重點(diǎn)關(guān)注政策執(zhí)行、資金管理、運(yùn)行績(jī)效等情況，促進(jìn)政令暢通和決策目標(biāo)實(shí)現(xiàn)，保障和改善民生，提高資金使用效益。

6

企業(yè)審計(jì)

對(duì)華通集團(tuán)等3個(gè)企業(yè)開展審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注貫徹執(zhí)行國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策情況，“三重一大”等重大經(jīng)營(yíng)決策事項(xiàng)，重大資本運(yùn)作事項(xiàng)，重要項(xiàng)目的投資、建設(shè)、管理及效益情況，重大對(duì)外擔(dān)保事項(xiàng)，企業(yè)財(cái)務(wù)收支及資產(chǎn)負(fù)債損益情況，公司治理和內(nèi)部管理控制情況，履行黨風(fēng)廉政建設(shè)第一責(zé)任人職責(zé)和個(gè)人遵守有關(guān)廉潔從業(yè)規(guī)定情況，維護(hù)國(guó)有資產(chǎn)安全，促進(jìn)企業(yè)規(guī)范管理，推動(dòng)企業(yè)深化改革和科學(xué)發(fā)展。

7

自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)

對(duì)市水利局、市海洋與漁業(yè)局共2個(gè)單位開展自然資源資產(chǎn)離任審計(jì)，重點(diǎn)關(guān)注領(lǐng)導(dǎo)干部貫徹執(zhí)行生態(tài)文明建設(shè)方針政策和決策部署情況，完成自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)目標(biāo)情況，履行自然資源資產(chǎn)管理和生態(tài)環(huán)境保護(hù)監(jiān)督責(zé)任情況，組織自然資源資產(chǎn)和生態(tài)環(huán)境保護(hù)相關(guān)資金征管用和項(xiàng)目建設(shè)運(yùn)行情況，以及履行其他相關(guān)責(zé)任情況，促進(jìn)領(lǐng)導(dǎo)干部牢固樹立綠色發(fā)展理念和正確政績(jī)觀，切實(shí)維護(hù)生態(tài)環(huán)境安全和人民群眾利益。

8

檢查督促審計(jì)決定落實(shí)

對(duì)被審計(jì)單位落實(shí)審計(jì)決定情況進(jìn)行監(jiān)督檢查，加強(qiáng)審計(jì)查出問題的整改，促進(jìn)審計(jì)結(jié)果運(yùn)用。對(duì)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)查出問題的整改情況，定期向市政府和市人大常委會(huì)報(bào)告，并向社會(huì)公告。

創(chuàng)新創(chuàng)優(yōu)目標(biāo)

1

創(chuàng)新交通基礎(chǔ)設(shè)施審計(jì)，助力新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程，推進(jìn)青島高質(zhì)量發(fā)展

緊緊圍繞山東新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換綜合試驗(yàn)區(qū)建設(shè)，把加強(qiáng)我市交通基礎(chǔ)設(shè)施審計(jì)作為審計(jì)監(jiān)督的切入點(diǎn)，創(chuàng)建理論技術(shù)領(lǐng)先、方式方法高效、審計(jì)成效顯著的交通基礎(chǔ)設(shè)施審計(jì)新模式，助力新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程，推進(jìn)青島高質(zhì)量發(fā)展。

一、提高審計(jì)項(xiàng)目精準(zhǔn)性，做好審計(jì)項(xiàng)目與新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程的融合。對(duì)構(gòu)建完善大交通體系，提升交通運(yùn)輸基礎(chǔ)設(shè)施保障力具有重要影響的新機(jī)場(chǎng)、地鐵、新機(jī)場(chǎng)高速、城市快速路等項(xiàng)目納入審計(jì)計(jì)劃，涉及投資2575億元,提高審計(jì)政治站位,助推省市新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換重大工程順利實(shí)施。

二、創(chuàng)新審計(jì)技術(shù)方法，服務(wù)全市大交通體系建設(shè)提質(zhì)增速。一是創(chuàng)新利用先進(jìn)現(xiàn)代設(shè)備儀器進(jìn)行檢查、驗(yàn)證和分析，著力規(guī)范項(xiàng)目建設(shè)管理，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目規(guī)范與行業(yè)提升。二是創(chuàng)新利用衛(wèi)星影像和基礎(chǔ)地形圖，通過SURVEYMAT測(cè)繪軟件，研發(fā)地理信息比對(duì)軟件，快捷高效準(zhǔn)確的審核征收拆遷補(bǔ)償信息，破解征地拆遷審計(jì)難題。三是創(chuàng)新運(yùn)用大數(shù)據(jù)手段，與房管、公安、銀行等多部門的數(shù)據(jù)鏈接，通過被拆遷人信息的集中關(guān)聯(lián)分析，創(chuàng)建拆遷大數(shù)據(jù)審計(jì)模型，實(shí)現(xiàn)拆遷審計(jì)“總體分析，系統(tǒng)研究、發(fā)現(xiàn)疑點(diǎn)、分散核實(shí)、精確定位”。

三、創(chuàng)優(yōu)審計(jì)成果，增強(qiáng)財(cái)政資金使用績(jī)效、強(qiáng)化財(cái)政資金對(duì)新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換的公共支撐作用。一是加大投資審計(jì)力度，提高資金績(jī)效。重點(diǎn)抓住項(xiàng)目拆遷補(bǔ)償、工程決結(jié)算等環(huán)節(jié)，為政府節(jié)約建設(shè)資金。二是著力服務(wù)宏觀決策，為助力新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換建言獻(xiàn)策。匯總審計(jì)成果，加大橫向、縱向綜合分析研發(fā)，從治本角度提出審計(jì)建議，向市委市政府提報(bào)審計(jì)信息、專報(bào)，服務(wù)黨委政府決策，推動(dòng)交通基礎(chǔ)設(shè)施實(shí)現(xiàn)在新舊動(dòng)能轉(zhuǎn)換中的重要基礎(chǔ)作用。三是著力查處大案要案查處，規(guī)范交通建設(shè)領(lǐng)域秩序。查處交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)領(lǐng)域存在的違紀(jì)違法案件線索，有效發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督的“利劍”作用，規(guī)范交通建設(shè)領(lǐng)域秩序。

四、總結(jié)創(chuàng)新審計(jì)理論，服務(wù)軌道交通項(xiàng)目審計(jì)常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化。結(jié)合地鐵3號(hào)線決算審計(jì)，提煉總結(jié)，率先組織編寫《城市軌道交通工程審計(jì)指南》，既涵蓋城市軌道工程建設(shè)管理的全過程，又重點(diǎn)突出城市軌道交通工程征地拆遷、建設(shè)管理、工程結(jié)算、竣工決算、PPP融資模式、BIM技術(shù)的應(yīng)用等重點(diǎn)環(huán)節(jié)，在創(chuàng)新目標(biāo)上，在全國(guó)率先實(shí)現(xiàn)“五性”，即首創(chuàng)性、系統(tǒng)性、指導(dǎo)性、實(shí)戰(zhàn)性、前沿性，為軌道交通項(xiàng)目常態(tài)化、標(biāo)準(zhǔn)化審計(jì)提供依據(jù)。

標(biāo)桿城市及標(biāo)桿值：國(guó)內(nèi)首創(chuàng)。創(chuàng)新成果在全國(guó)推廣。